Mennyi a maximális adóvisszatérítés?
Mennyi a maximális adóvisszatérítés? Egyénenként változik.
Sokan nem tudják, hogy mennyi a maximális adóvisszatérítés, és emiatt nem kapják meg a nekik járó összegeket. A pontos összeg meghatározása az egyéni adózási helyzettől függ, ezért fontos tisztában lenni a szabályokkal. A következőkben bemutatjuk, hogy milyen tényezők befolyásolják a visszatérítés maximumát.
Gyakori kérdések az adóvisszatérítés maximális összegéről
Adókedvezmények összehasonlítása
Négy gyakori öngondoskodási forma és a hozzájuk tartozó maximális adó-visszatérítés.Önkéntes nyugdíjpénztár
- 750 000 Ft
- 150 000 Ft
- Nyugdíjcélú megtakarítás, a pénztár szabályai szerint
Egészségpénztár
- 750 000 Ft
- 150 000 Ft
- Egészségügyi szolgáltatásokra, termékekre költhető
Nyugdíjbiztosítás
- 650 000 Ft
- 130 000 Ft
- Hosszú távú, nyugdíjcélú biztosítás
NYESZ-számla
- 500 000 Ft (vagy 650 000 Ft)
- 100 000 Ft (vagy 130 000 Ft)
- Értékpapírszámla, befektetési ismereteket igényelhet
A legmagasabb egyéni visszatérítési összeg az önkéntes pénztáraknál érhető el (150 ezer Ft), míg a NYESZ és a nyugdíjbiztosítás alacsonyabb plafonnal rendelkezik. A végső korlát azonban mindenkinél a 280 ezer forint, ami azt jelenti, hogy a megtakarítások kombinálásával érhetjük el a legjobb eredményt.Kovácsék adóoptimalizálása: 280 ezer forint visszatérítés egy év alatt
Kovácsék kétgyermekes, kétkeresős budapesti család. A férj, Péter, tudatosan készül a nyugdíjas évekre, ezért havonta 40 000 forintot fizet be egy önkéntes nyugdíjpénztárba. A feleség, Anna, inkább az egészségpénztárban látja a lehetőséget, ahova évi 500 000 forintot utal, hogy a családi fogászati kezeléseket és a szemüvegeket finanszírozza belőle.
Elsőre úgy tűnt, Péter 150 ezer, Anna pedig 100 ezer forintot igényelhet vissza (mivel ő 500 ezret fizetett be). Ez összesen 250 ezer forint. Anna azonban elfelejtette, hogy a 280 ezres családi plafonba a saját egészségpénztári befizetése és a férje nyugdíjpénztári befizetése után járó visszatérítés is beleszámít.
Amikor ezt Péter észrevette az adóbevallás tervezetében, utánaszámoltak. Anna még abban az évben kiegészítette az egészségpénztári befizetését további 250 ezer forinttal, így elérte a 750 ezres éves befizetési határt. Ezzel a lépéssel a saját visszatérítése is 150 ezer forintra nőtt.
A végeredmény: Péter 150 ezer + Anna 150 ezer = 300 ezer forint lehetősége állt elő, de mivel a törvény szerint a különböző pénztárakból származó visszatérítések együttesen nem haladhatják meg a 280 ezer forintot, ennyit utalt a NAV a megjelölt pénztárakba. A család így is jól járt, hiszen a maximális állami támogatást sikerült kihasználniuk.
A legfontosabb pontok összefoglalása
20% mindenre, de korlátokkalAz összes támogatott öngondoskodási forma után egységesen 20% az adó-visszatérítés mértéke.
Éves maximum: 280 000 FtA különböző megtakarításokból származó adójóváírások együttes összege nem haladhatja meg a 280 ezer forintot évente.
Különböző típusok, különböző egyéni limitekA nyugdíj- és egészségpénztárnál 150-150 ezer forint, a nyugdíjbiztosításnál 130 ezer, a NYESZ-nél 100-130 ezer forint a befizetési keret, ami a 20% visszatérítés alapjául szolgál.
Az adóbevallás automatikus, de figyelni kellA NAV tervezete tartalmazza a kedvezményre jogosító adatokat, de ha több pénztárunk van, nekünk kell nyilatkoznunk a szétosztásról a 280 ezres plafon figyelembevételével.
Kapcsolódó kérdések
Mi történik, ha a 20% visszatérítés összege meghaladná az általam befizetett személyi jövedelemadót?
Ilyen esetben csak a ténylegesen befizetett adó összegéig érvényesítheti a kedvezményt. Ha például 100 ezer forint szja-t fizetett be, de a megtakarításai után 150 ezer forint járna, akkor a NAV csak 100 ezer forintot utal át a pénztárába. Ezért fontos, hogy aki kevés vagy nulla adót fizet (például alacsony jövedelem, nyugdíj, GYES miatt), annak nem biztos, hogy megéri nagy összegeket befizetnie.
Összezavaró, hogy a nyugdíjpénztárnál és az egészségpénztárnál is 150 ezer forint a maximum, de a teljes visszatérítés 280 ezer. Hogy van ez pontosan?
Úgy, hogy a 280 ezer forint a két (vagy több) különböző típusú megtakarítás együttes adójóváírásának felső határa. A 150 ezer forintos limit a nyugdíjpénztári befizetések után igénybe vehető adókedvezményre vonatkozik, a másik 150 ezer forint pedig az egészségpénztárira. A kettő összege elvileg 300 ezer forint lenne, de a törvény kimondja, hogy a különböző konstrukciókra kapott összes visszatérítés nem haladhatja meg a 280 ezer forintot.
Befizethetek egy összegben egy nagyobb összeget a pénztárba év végén, hogy kihasználjam a 150 ezres (vagy 280 ezres) keretet?
Igen, erre lehetőség van. Az adókedvezmény szempontjából nem számít, hogy egy összegben, vagy havonta fizet be. A lényeg, hogy az adott év december 31-éig a pénztár számláján legyen a befizetés. Sokan használják ki ezt a lehetőséget év végén, amikor már látják, mennyi szja-t fizettek be, és mennyi a még kihasználható keret.
Ha van nyugdíjbiztosításom és NYESZ-számlám is, akkor a 130 ezer + 100 ezer forintot visszakaphatok?
Igen, a saját limiteket tekintve a nyugdíjbiztosítás után maximum 130 ezer, a NYESZ után pedig maximum 100 ezer forint járhat. Azonban ebben az esetben is igaz, hogy a kettő összege (230 ezer forint) nem haladhatja meg a 280 ezres teljes korlátot, tehát ha van más megtakarítása is, akkor a 280 ezer a mérvadó. A példában szereplő 230 ezer forint így bőven belefér a keretbe.
- Mennyit vonhatnak le a nyugdíjból?
- Mikor vagyok inzulinrezisztens?
- Mikor kell megcsinálni az Utasfelvételt?
- Hány napot lehet egybefüggően dolgozni?
- Mennyi ideig kell főzni a fürjtojást?
- Meddig áll el a vargánya?
- Meddig áll el a tojásfehérje a fagyasztóban?
- Mi az a nyugdíjas törzsszám?
- Mikortól lehet munkát vállalni?
- Meddig kell áztatni a babot?
Hozzászólás a válaszhoz:
Köszönjük a visszajelzésedet! A hozzászólásod nagyon fontos, segít nekünk a jövőben jobb válaszokat adni.